Вклады остаются одним из самых надежных инструментов сохранения сбережений, но с 2027 года порядок уплаты налога на проценты поменяется. Об этом «Газете.Ru» рассказали эксперт по вопросам потребительского кредитования, операционный директор ООО «Космовизаком» (ГК Cosmovisa) Дмитрий Михайлов и управляющий партнер юридической компании Vita Liberta Сергей Конон.
Сейчас банки выплачивают проценты полностью, а вкладчик получает уведомление от ФНС и платит налог до 1 декабря следующего года. С 2027 года банки становятся налоговыми агентами и будут удерживать налог сразу при выплате процентов, поэтому «прокрутить» сумму налога на вкладе до момента уплаты больше не получится. Также меняется формула расчета необлагаемого лимита: для доходов 2027 года он будет считаться по максимальной ключевой ставке 2026 года — 16%, то есть 160 тыс. рублей процентов по всем вкладам вместо 210 тыс. в 2025 году.
Средние ставки по вкладам на октябрь 2026 года составляют 13–14% годовых по коротким срокам и 12,5% по годовым — это выше прогнозируемой инфляции 4,5–5,5%. Вклад остается самым простым и предсказуемым способом защитить средства от инфляции и соблазна потратить.
«Да, раньше вклад был очевидным выбором для всех, у кого есть свободные деньги. Теперь это лишь один из инструментов, и подходит он уже не всем. Если цель — не потерять средства, то вклад остается разумным выбором. Если нужен рост, придется искать другие пути и мириться с риском», — отметил Конон.
По словам Михайлова, вклады по-прежнему выгодны тем, кто размещает суммы в пределах необлагаемого лимита: 160 тыс. рублей процентов — это примерно 1,2–1,3 млн рублей на вкладе под 12–13% годовых. Для таких вкладчиков налог не возникнет, и изменения 2027 года их не коснутся. Открывать вклад имеет смысл, если сумма до 1,2–1,3 млн рублей, деньги не нужны 3–12 месяцев и цель — защита от инфляции. Не имеет смысла, если сумма свыше 2 млн рублей или деньги могут понадобиться в любой момент.
С 2027 года проценты по вкладам планируется включить в общую налоговую базу с прогрессивной шкалой 13–22%, объединив их с зарплатой и другими доходами. Если совокупный доход превышает 2,4 млн рублей в год, ставка налога на вклады может вырасти с 13% до 15–22%. Система страхования вкладов защищает суммы до 1,4 млн рублей. Конон отмечает, что вклад больше не дает ощущения легкой выгоды: налог на проценты и снижение необлагаемого лимита делают доходность скромной, но она в любом случае выше, чем хранение наличных дома.
Ранее россиянам напомнили, когда и кому нужно платить налог по вкладам.